Московский Государственный

Университет Культуры

Тема:  Оффшорные Банки

–        что они из себя представляют

и как их можно использовать

Студентки 2-го курса 215 группы

Миллерман Н.Ю.

1999 г.

План:

1)        Введение

2)        Зачем нужен оффшорный банк

3)        Налогообложение

4)        Контроль за обменом валюты

5)        Требования к резервам и контроль за банком

6)        Эффективный валютный менеджмент

7)        Возможности для бизнеса

8)        Требования при лицензировании

9)        Процентные ставки

10)        Конфиденциальность

11)        Капитал

12)        Условия образования оффшорных банков

13)        Законодательство

14)        Формирование оффшорных банков

15)        Банковская деятельность

16)        Менеджмент в оффшорных банках

Оффшорные Банки оперируют на оффшорных (безналоговых и строго конфиденциальных) основах. Оффшорные Банки предлагают услуги только нерезидентам тех государств, где эти банки основаны. Например, зарегистрированный в Белизе оффшорный банк может обслуживать клиентов из любых стран, за исключением постоянных жителей Белиза. В этом и состоит главное формальное отличие оффшорных банков от обыкновенных.

Что более важно - это среда, в которой оперирует оффшорный банк. Оффшорные Банки ведут финансовую и банковскую деятельность в среде, свободной от налогового контроля и контроля над обменом валюты, то есть в безналоговых зонах и зонах с низкими налогами, обычно называемых оффшорными финансовыми центрами, эти условия часто также включают благоприятствующее банковское законодательство, заметно менее жесткое, чем в большинстве обычных государств.

В большинстве оффшорных государств оффшорные банки могут контролироваться жителями любой страны. В оффшорном государстве получить лицензию на банковскую деятельность намного проще, чем в обычных странах с их жестким контролем. Основав оффшорный банк, Вы можете улучшить структуру своего бизнеса и получить преимущества перед Вашими конкурентами.

Зачем нужен оффшорный банк?

Оффшорные банки используются во многих типичных ситуациях. Оффшорные банки часто основываются уже существующими обычными банками или финансовыми учреждениями в следующих целях:

·        Для доступа к международному кредитному рынку;

·        Для доступа к международным сетям корреспондентских счетов;

·        Для обеспечения клиентов ссудами, на условиях, эффективных с точки зрения налогообложения;