1

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Глава I. Понятие и виды кредита
Глава II. Правовая природа и принципы банковского

кредитования

Глава III. Стороны, содержание и форма кредита
Глава IV. Особенности обеспечения кредита
Глава V. Ответственность по кредитному договору Нормативно-правовые акты
Литература

ВВЕДЕНИЕ

В деятельности банков принято выделять пассивные и активные операции. Данная классификация не является юридической, но так как она общепринята в теории и практике я буду использовать ее в своей работе. Четкого определения пассивных и активных операций банков нет. Под пассивными операциями понимаются привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведение других операций, в результате которых формируются банковские ресурсы. Под активными же операциями понимается размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности.

Существует два вида активных операций:

1) для поддержания ликвидности
2) для получения прибыли

Активные операции банков осуществляются за счет банковских ресурсов. К ним относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства. Собственными средствами банка являются уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, страховые резервы, а также нераспределенная в течение года прибыль. Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный фонд формируется полностью за счет собственных средств участников юридических и физических лиц, и служит обеспечением обязательств банка. Резервные фонды предназначены для возмещения убытков от активных операций, служат источником выплаты процентов по облигациям банков, дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности полученной прибыли. Формируются эти фонды за счет ежегодных отчислений от прибыли. Наряду с резервными в банках создаются и специальные фонды для производственного и

социального развития банка. Особую составную часть собственных средств банка составляют страховые резервы, образуемые банком при совершении конкретной операции. К ним относятся резервы под обеспечение вложений в ценные бумаги, резерв на возможные потери по ссудам. Формирование этих резервов носит обязательный характер. Только при наличии соответствующего собственного капитала, когда кредиторы могут быть уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать, банк может привлекать чужые капиталы.

При рассмотрении вопроса активных операций возникает еще одна проблема, которая по сути своей не является гражданско-правовой, но представляет собой весьма существенную сторону активных операций. Это проблема кредитных рисков и их распределения. Если помещение ресурсов в кассовую наличность, в государственные ценные бумаги, остатки на счетах в Центральном Банке считаются в развитых странах имеющими практически нулевую степень риска, а размещение средств в других банках активами с минимальной степенью риска, то кредиты компаниям, фирмам, частным лицам сопряжены с более значительным риском, степень которого меняется в зависимости от вида кредита. В этой связи для банков большое значение имеет вопрос о распределении рисков и недопущении их чрезмерной концентрации в каком-либо одном виде.

Кредитование является одной из самых распространенных операций, осуществляемой коммерческими банками. В данной работе мне хотелось бы остановиться на природе кредита как активной операции банка.

ГЛАВА I. ПОНЯТИЕ И ВИДЫ КРЕДИТА

Понятие кредитного договора дается в статье 819 Гражданского кодекса Российской Федерации: по кредитному договору банк или иная кредитная организация

сельско-хозяиственный

инвестиционный
бюджетный
3) в зависимости от сферы функционирования
ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов

кредиты, участвующие в организации оборотных фондов, которые делятся на кредиты, направленные в сферу производства и на кредиты, обслуживающие сферу обращения

4) по срокам пользования

до востребования

срочные, которые делятся на а) краткосрочные (до 1 года)

б) среднесрочные (от 1 года до 3 лет)
в) долгосрочные (свыше 3 лет)

5) по размерам

крупные
средние
мелкие
6) по обеспечению

необеспеченные (бланковые)

обеспеченные, которые по характеру обеспечения делятся на залоговые, гарантированные и застрахованные

7) по способу выдачи

компенсационные (кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения ему собственных средств, вложенных куда-то