Министерство общего и профессионального образования

Бердский электромеханический техникум

Курсовая  работа

По дисциплине : “ Учет в банках “

Тема : “ Кредитные операции - основа деятельности КБ “








Выполнил  :                                                      Проверил :
Студент гр. 805                                                преподаватель
Гофман Федор                                                 Ушакова Надежда
Федорович                                                       Алексеевна

Бердск

2000 г.

1.Этапы осуществления кредитных операций

        Рассмотрим основные этапы этого процесса, применяемые в практике КБ России.
1 этап. Рассмотрение заявки или ходатайства заемщика, поступившие в банк, - с этого начинается любая кредитная операция.
        В этих документах содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: цель, размер, вид, срок, возможное обеспечение. В соответствии с предъявляемыми банком требованиями прилагаются необходимые документы.
        В составе примерного пакета документов могут быть следующие:

1)        Копии учредительных документов, уставов, положений, договоров аренды, регистрирующих удостоверений и другие документы подтверждающие правомочность клиента в получении кредита.

2)        Баланс заемщика на первое число последнего месяца и последнюю дату с необходимым приложением к нему.

3)        Технико-экономический расчет.

4)        Копии договоров в подтверждение кредитуемой сделки.

5)        Сведения о кредитах полученных в других банках.

6)        Документы, подтверждающие право собственности заемщика на  имущество, которое передается в залог в целях обеспечения обязательства.

7)        Отчетность для определения кредитоспособности заемщика: отчет по труду, отчет о финансовых результатах и их использование.

8)        Документы, подтверждающие обеспечение обязательств по возврату кредита.

9)        Бизнес-план, если кредит предоставляется начинающему предприятию, которое не имеет финансовых отчетов и других документов.

В необходимых случаях банк может потребовать от заемщика и другие документы и сведения, подтверждающие обеспеченность возврата  кредита, а также платежеспособность заемщика и гаранта.
        2 этап. Изучение кредитоспособности заемщика, то есть способность своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде.
Риск непогашения кредита может возникнуть под воздействием многих факторов, поэтому прежде чем принимать решение о предоставлении кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность.
        Главным фактором, определяющим кредитоспособность предприятия, является его финансовое состояние. Финансовое состояние предприятия выражается его платежеспособностью:

1)        вовремя удовлетворять его платежные требования в соответствии с хозяйствующими договорами

2)        возмещать кредит

3)        выплачивать рабочим и служащим заработную плату

4)        вносить и налоги в бюджет.

Для определения кредитоспособности заемщика используются различные коэффициенты:
А) коэффициент ликвидности
Б) коэффициент покрытия
В) коэффициент полного покрытия
Г) коэффициент независимости.

Банковский анализ кредитоспособности может производиться как по ограниченному, так и по расширенному кругу показателей,  которые отражают различные стороны деятельности заемщика. Проведение того или иного анализа зависит от размера и сроков предоставления ссуд имеющегося у заемщика обеспечения испрашиваемого кредита, надежности гаранта и других условий.