|
Содержание
- Нотариально заверенные копии учредительных документов компании заемщика.
- Финансовый отчет, включающий баланс и счет прибылей и убытков за последние три года. Баланс составляется на дату (конец года) и показывает структуру активов, обязательств и капитала компании. Отчет о прибылях и убытках охватывает годичный период и дает подробные сведения о доходах и расходах компании, чистой прибыли, ее распределения (отчисления в резервы, выплата дивидендов и т.д.)
- Отчет о движении кассовых поступлений. Он основан на сопоставлении балансов компаний за два отчетных периода и позволяет определить изменения различных статей и движение фондов. Отчет дает полную картину использования ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений.
- Внутренние финансовые отчеты характеризуют более детально финансовое положение заемщика, изменение ее потребности в ресурсах в течении года, поквартально или помесячно
- Данные внутреннего оперативного учета. Составление баланса требует много времени. Однако банку - кредитору могут потребоваться данные оперативного учета, которые содержаться в сводках, подготовленных для руководства компании - заемщика. Эти документы касаются текущих операций и продаж, величины запасов и т.д.
- Прогноз финансирования, который содержит оценки будущих продаж, расходов, издержек производства продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т.д. Речь идет об оценочном балансе, который включает прогнозный вариант балансовых счетов и счетов прибылей и убытков на будущий период, и кассовом бюджете, который прогнозирует поступление и расходование денежной наличности (по неделям, месяцам, кварталам).
- Налоговые декларации. Это важный источник дополнительной информации. Там могут содержаться сведения, не включенные в другие документы. Кроме того, они могут характеризовать заемщика, если будет обнаружено, что он уклоняется от уплаты налогов с части прибыли.
- Бизнес - план. Многие кредитные заявки связаны с финансированием начинающих предприятий, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации. В этом случае компания - заемщик предоставляет в банк подробный бизнес - план, который должен содержать сведения о целях проекта и методах его осуществления. В частности, документ должен включать:
- описание продуктов или услуг, которые будут предложены на рынке (включая патенты, лицензии); планы исследований и разработок и т.д.
- отраслевой и рыночный прогноз (описание рынков, других компаний, которые предлагают аналогичный продукт, преимущества и слабые стороны конкурентов);
- планы маркетинга (цели, реклама, стоимость компании по продвижению продукта на рынке и т.д.);
- план производства (потребность в производственных мощностях, рабочей силе, оборудовании и т.д.)
- план менеджмента (структура компании, руководящие органы и т.д.);
- финансовый план (прогноз движения наличности, перспективный баланс на пять будущих лет).
Заявка поступает к соответствующему кредитному работнику, который после рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим заемщиком - владельцем или представителем руководства фирмы. Подобные встречи позволяют кредитному инспектору выяснить не только важные детали кредитной сделки, но и составить психологический портрет возможного заемщика, оценить профессиональную подготовленность руководства компании, реалистичность их оценок положения и перспектив развития предприятия. В ходе беседы кредитному работнику нет необходимости выяснять все аспекты работы компании - заемщика, он должен сконцентрировать внимание на ключевых вопросах, представляющих интерес для банка - кредитора.
Практика ведущих зарубежных банков показывает, что ознакомительная беседа с потенциальным заемщиком может касаться следующих вопросов, заданных в определенной последовательности (см. табл. 1)
Таблица 1
Вопросы кредитного работника к
потенциальному заемщику
| 1. Сведения о клиенте и его компании: |
|
- какая правовая форма у компании |
|
- когда она была учреждена |
|
- как была произведена оценка имущества, предлагаемого в качестве обеспечения |
|
- подвержено ли это имущество порче |
|
- каковы издержки по его хранению |
|
- кто владелец (основной акционер или пайщик) компанией, сколько акций (паев) он имеет |
|
- какова основная продукция компаний (или каковы виды основных услуг) |
|
- каков опыт и квалификация менеджеров |
|
- прибыльна ли компания |
|
- кто основные клиенты - поставщики и покупатели компаний |
|
- на каких условиях продается товар (услуга)? |
|
2. Вопросы об испрашиваемом кредите |
|
- на какую сумму клиент хотел бы получить кредит |
|
- как им определена эта сумма |
|
- достаточно ли обосновано составлен прогноз финансовых потребностей |
|
- учитывают ли условия, на которых клиент хочет получить кредит, срок службы активов, финансируемых с помощью кредита |
|
- учитывают ли условия кредита способность клиента погасить кредит в срок? |
|
3. Вопросы о погашении кредита |
|
- как клиент предполагает погашать кредит |
|
- сколько денежной наличности компания получает в ходе операционного цикла |
|
- имеется ли у клиента специальный источник погашения кредита |
|
- есть ли юридические лица готовые дать гарантию, поручительство |
|
- каково их финансовое положение? |
|
4. Вопросы об обеспеченности возврата кредита |
|
- каков вид обеспечения |
|
- кто владелец обеспечения |
|
- где и под чьим контролем оно находиться |
|
- как была осуществлена оценка имущества, предлагаемая в качестве обеспечения? |
|
5. Вопрос об отношениях клиента с другими банками |
|
- услугами каких банков пользуется в настоящее время клиент |
|
- обращался ли он за кредитом в другие банки |
|
- почему клиент пришел именно в этот банк |
|
- имеет ли клиент непогашенные кредиты, какова их сумма и сроки погашения? |
|
